Nyugdíjbiztosítás: Hogyan igényelhetjük az idei adójóváírást még decemberben?
Az év vége közeledtével sokan keresik a lehetőségeket adóterheik csökkentésére és jövőbeni pénzügyi biztonságuk megerősítésére. A nyugdíjbiztosítás egy olyan megtakarítási forma, amely nemcsak a nyugdíjas évekre nyújt anyagi támogatást, hanem jelentős adójóváírást is kínál az adott évben befizetett összegek után. Fontos azonban tisztában lenni a határidőkkel és feltételekkel, hogy az idei adókedvezményt még igénybe vehessük.
Czégai Fanni
Miért érdemes nyugdíjbiztosítást kötni decemberben?
Az adójóváírás mértéke és feltételei
A nyugdíjbiztosítási szerződésekhez kapcsolódóan a befizetett díjak 20%-ának megfelelő, maximum 130 000 forintos adójóváírás vehető igénybe évente. Ahhoz, hogy a 2024-es évre vonatkozóan jogosultak legyünk erre a kedvezményre, a következő feltételeknek kell teljesülniük:
- Szerződéskötés és befizetés: A nyugdíjbiztosítási szerződést még decemberben meg kell kötni, és a befizetésnek legkésőbb december 31-ig meg kell érkeznie a biztosítóhoz.
- Adóbevallásban történő igénylés: Az adójóváírás nem jár automatikusan; a 2025 májusáig benyújtandó személyi jövedelemadó bevallásban külön kell igényelni.
Eseti befizetések lehetősége
Azok számára, akik már rendelkeznek nyugdíjbiztosítással, lehetőség van az év végéig eseti befizetéseket teljesíteni a szerződésükre. Ezek az extra befizetések növelhetik az adott évre járó adójóváírás összegét, akár a maximális 130 000 forintig is.
Hogyan maximalizálhatjuk az adójóváírást?
Befizetési összegek és adójóváírás
A maximális adójóváírás kihasználásához az alábbi éves befizetéseket érdemes teljesíteni:
- Nyugdíjbiztosítás: Évi 650 000 forint befizetése esetén érhető el a 130 000 forintos adójóváírás.
- Nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ): Évi 500 000 forint befizetésével 100 000 forint adójóváírás igényelhető.
- Önkéntes nyugdíjpénztár: Évi 750 000 forint befizetése 150 000 forint adójóváírást eredményez.
Kombinált megtakarítások esetén a maximális éves adójóváírás összege elérheti a 280 000 forintot, amihez összesen 1 400 000 forint éves befizetés szükséges.
Fontos határidők és teendők
- Számlanyitás és befizetés: Ne hagyjuk az utolsó pillanatra a számlanyitást és a befizetéseket, mivel az ünnepi időszakban a pénzintézetek feldolgozási ideje meghosszabbodhat.
- Adóbevallás: A 2025-ös adóbevallásban igényelhetjük vissza a 2024-es év befizetéseinek 20%-át.
Összefoglalás
A nyugdíjbiztosítás nemcsak hosszú távú pénzügyi biztonságot nyújt, hanem jelentős adójóváírási lehetőséget is kínál. Ahhoz, hogy a 2024-es évre vonatkozóan kihasználhassuk ezt a kedvezményt, fontos, hogy december 31-ig megkössük a szerződést és teljesítsük a befizetést, valamint a következő évben az adóbevallásunkban igényeljük a jóváírást. Ne halogassuk a döntést, hiszen az időben megtett lépések jelentős pénzügyi előnyökkel járhatnak.
