Láthatatlanná vált a régi könyvelő? Így indítsd el a könyvelést adatok hiányában

A könyvelőváltás a vállalkozás életében mindig kritikus pont, különösen, ha a korábbi partnertől nem érkeznek meg a munka folytatásához nélkülözhetetlen dokumentumok. Ha a régi könyvelő elérhetetlenné válik, vagy megtagadja a záró adatok átadását, a cégvezetés és az új szakember is nehéz helyzetbe kerül. Szerencsére pontos lépéssorozattal kezelhető ez a patthelyzet, tisztázva mindkét fél feladatait és jogi lehetőségeit.

A nyitóadatok szerepe és az átadási kötelezettség

Könyvelőváltáskor a korábbi könyvelő köteles átadni minden olyan iratot és adatot, amely a társaság könyvelésének folytatásához szükséges. Bár az átadás konkrét formája nincs külön előírva, az elvárás az, hogy a kapott adatokból a következő év nyitó állománya analitikával alátámasztható legyen. Ebbe a körbe beletartozik a záró főkönyvi kivonat, a tárgyieszköz-analitika, valamint a nyitott vevő- és szállítóállomány is.

A teendők felosztása: ki mit tehet a folyamat megindításáért?

Mivel a megbízási jogviszony a vállalkozás és a korábbi szolgáltató között állt fenn, a megkeresést elsősorban a cég képviselőjének kell kezdeményeznie.

Az elakadás feloldására az alábbi lépések megtétele szükséges:

• Írásbeli felszólítás a cégvezető részéről: Az ügyfélnek írásban, igazolható módon, konkrét határidő kitűzésével kell felszólítania az előző könyvelőt a szükséges anyagok átadására, hiszen a jogviszony kettejük között állt fenn.
  
• Tételes tájékoztatás az új könyvelőtől: Az új könyvelőnek tételesen jeleznie kell az ügyfél felé, hogy mely adatok hiányoznak, és ezek hiányában mely feladatok nem, vagy csak korlátozottan végezhetők el.

Jogi lépések, ha nem történik meg az átadás

Amennyiben az előző könyvelő a felszólítás ellenére sem adja át a kért anyagokat, az ügyfél szükség esetén jogi úton is érvényesítheti az iratok és adatok kiadására vonatkozó igényét.

A könyvelőváltás során felmerülő fennakadások komoly gátat szabhatnak a könyvvitel folytatásának, ám a feladatok pontos szétválasztásával és a megfelelő lépések megtételével feloldható a patthelyzet. A legfontosabb a hiányzó adatok pontos tisztázása és a hivatalos felszólítás, amellyel az ügyfél kikényszerítheti az iratok átadását.

Könyvelőváltás előtt állsz, vagy elakadtál a korábbi adataid átvételével? Ne hagyd, hogy a hiányzó iratok vagy a leállt könyvvitel veszélyeztessék a vállalkozásod működését! Jelentkezz konzultációra, és segítünk szakszerűen átvenni és rendbe tenni a könyvelésedet!