Ismét módosítani kell a pénzmosás elleni belső szabályzatokat: Ezt kell tudnod a nyári változásokról

A jogszabályi változások miatt ismét kötelező átvezetni a belső módosításokat a pénzmosás elleni szabályzatokon. A NAV Pénzmosás Elleni Iroda (NAV PEI) a nyár folyamán két egymást követő időpontban is új típusszabályzatot tett közzé. Mivel a kötelezettség törvénymódosításból ered, az nemcsak a hatóság által közvetlenül felügyelt szolgáltatókra, hanem a könyvviteli, adótanácsadói, ingatlanközvetítői és székhelyszolgáltatói szektorra is kivétel nélkül vonatkozik.

A nyári jogszabályi változások háttere

A NAV PEI a június 5-i kiadást követően rövid időn belül kétszer is frissítette a normaszöveget. A szolgáltatóknak a jogszabályi megfeleléshez mindkét új verzióval (a 2026. július 20-i és a 2026. augusztus 12-i változattal is) rendelkezniük kell. A frissített dokumentumokat nem kell beküldeni a hatóságnak, azonban a belső nyilvántartásokban minden verziót dokumentálni kell, hiszen egy későbbi ellenőrzés során a meglétüket vizsgálhatják.

A 2026. július 20-i átfogó módosítások

A júliusi módosító csomag jelentős szakmai tartalmú változásokat hozott a belső folyamatokba:

• Szűkült a pénzmosási tipológia köre, miközben pontosították a tényleges tulajdonos meghatározására vonatkozó szabályokat.
• Új, részletes előírások léptek életbe a zártkörű befektetési alapokra, valamint új nonprofit kockázati tényezőket határoztak meg.
• Módosult az offshore-ország fogalma, törlésre került a „segítő családtag” kategóriája, és megjelent az UJEGYKE-re vonatkozó követelmény.

A 2026. augusztus 12-i információ-megosztási szabályok

Az augusztusi frissítés a Pmt. 46/A. §-án alapuló információ-megosztási eljárásrendet építette be a típusszabályzatba. A szabályozás értelmében a NAV pénzügyi információs egysége kockázati információkat oszthat meg a szolgáltatóval. A kapott adatokat a szolgáltatónak egy munkanapon belül fel kell használnia vagy továbbítania kell a megfelelési vezetőhöz, ami a kapcsolódó ügyfél kockázati besorolásának azonnali felülvizsgálatát is vonhatja maga után.

Változatlan mellékletek és a gyakorlati teendők

Bár a belső szabályzatok szövegezése lényegesen módosult, a kapcsolódó mellékletek, így az ügyfél-átvilágítási adatlap, a kiemelt közszereplői és a vagyonforrás-nyilatkozat, valamint a belső bejelentési adatlap érdemben nem változtak. A szolgáltatóknak a meglévő minták frissítésével, az egyedi vállalkozási adatok pontos kitöltésével és az egymást követő verziók visszamenőleges dokumentálásával kell biztosítaniuk a teljes körű jogi megfelelést.