Az adóbevallás és az igazolások: Miért fontos megőrizni őket?
Minden év elején, február közepéig, a munkáltatók és kifizetők minden dolgozójuk számára kiállítják azokat az igazolásokat, amelyek a tavalyi jövedelmet, valamint az önkéntes pénztári, nyugdíj-előtakarékossági és nyugdíjbiztosítási befizetéseket tartalmazzák. Ezek az igazolások nem csupán az adóbevallás előkészítésében nyújtanak segítséget, hanem fontos dokumentumok is, amelyeket a jogszabályok szerint meg kell őrizni. Miért van szükség arra, hogy ezeket az igazolásokat megőrizzük, és hogyan segítik elő a könnyű és gyors adóbevallást? Cikkünkből mindent megtudhatsz, amit az adóbevallás előkészítéséhez és az igazolások megőrzéséhez tudni érdemes.
Czégai Fanni
Miért fontosak a munkáltatói, kifizetői és pénztári igazolások?
A munkáltatók és kifizetők a tavalyi évben kifizetett jövedelmekről és egyéb juttatásokról összesített igazolást állítanak ki dolgozóik számára. Az igazolások tartalmazzák az SZJA-bevallás elkészítéséhez szükséges adatokat, és az önkéntes pénztári, nyugdíj-előtakarékossági vagy nyugdíjbiztosítási befizetésekről szóló adatokat is. Ezen információk kulcsfontosságúak, hiszen ezek alapján ellenőrizhető a személyi jövedelemadó-bevallási tervezet, amely a NAV által készített dokumentum.
A dokumentumok megőrzése a NAV honlapja szerint kötelező, mivel az igazolások elévülési időn belüli megőrzése segíti az esetleges adóellenőrzéseket, illetve az adó-visszatérítések érvényesítését. Az igazolások papíralapú beküldése nem szükséges, de azokat fontos, hogy legalább az elévülési idő végéig megőrizzük.
Hogyan segít a NAV SZJA-bevallási tervezete?
A NAV által készített személyi jövedelemadó-bevallási tervezet az egyik legkényelmesebb módja annak, hogy a magánszemélyek, egyéni vállalkozók, mezőgazdasági őstermelők és áfafizetésre kötelezett magánszemélyek teljesíthessék bevallási kötelezettségüket. Az elektronikus szja-bevallás elkészítése az eSZJA oldalon történik, amelyhez az Ügyfélkapu+ vagy DÁP-azonosító szükséges.
A bevallási tervezet tartalmazza az összes adatot, amelyet a NAV összegyűjt a magánszemélyek tavalyi jövedelméről és befizetett pénztári összegeiről. Az érintettek számára a rendszer lehetőséget biztosít arra, hogy az adatok ellenőrzése után – ha szükséges – módosíthassák, és véglegesíthessék a bevallást. Mindez egyszerűen, gyorsan és papírmentesen, akár mobiltelefonról is elérhető, ami nagymértékben megkönnyíti a feladatot.
Hogyan készüljünk fel az SZJA-bevallásra?
Ahhoz, hogy az SZJA-bevallás zökkenőmentesen és gyorsan történjen, érdemes már most regisztrálni az Ügyfélkapu+-ra vagy DÁP-ra, ha még nem tettük volna meg. Ezt követően, március 15-étől bárki hozzáférhet a saját bevallási tervezetéhez, és könnyedén ellenőrizheti az adatokat. Amennyiben szükséges, a tervezet kiegészíthető a hiányzó jövedelmekkel és egyéb adatokkal, így a bevallás pontos és helyes lesz.
Ne hagyjuk az utolsó pillanatra az adóbevallást, hiszen a megfelelő előkészítés segít elkerülni a hibákat és biztosítja, hogy minden szükséges adat rendelkezésünkre álljon.
Az igazolások megőrzésének jogi háttere
A munkáltatói, kifizetői és pénztári igazolások megőrzése nem csupán egy kényelmi szempont, hanem jogi kötelezettség is. A NAV előírása szerint ezeket az igazolásokat a megfelelő elévülési időn belül meg kell őrizni, hogy bármilyen esetleges adóellenőrzés során rendelkezésre álljanak. Az elévülési idő meghatározása azonban eltérő lehet különböző típusú dokumentumok esetében, ezért fontos, hogy tisztában legyünk ezzel a szabállyal.
Az igazolások megőrzése segíthet abban is, hogy később – ha szükséges – gyorsan hozzáférhessünk a fontos adatokhoz, például adó-visszatérítés igényléséhez.
Összefoglalás
A munkáltatói, kifizetői és pénztári igazolások kulcsfontosságú szerepet játszanak az adóbevallás előkészítésében. A tavalyi jövedelmek, juttatások és befizetések adatai alapján könnyen ellenőrizhetjük a személyi jövedelemadó-bevallási tervezetet, amelyet az Ügyfélkapu+-ról vagy DÁP-ról érhetünk el. Az igazolásokat nem szükséges beküldeni a NAV-hoz, de megőrzésük kötelező, hogy azok később is rendelkezésre álljanak egy esetleges adóellenőrzés vagy adó-visszatérítés esetén.
A megfelelő előkészítés és az igazolások megőrzése biztosítja, hogy az adóbevallás gyorsan és problémamentesen történhessen, és elkerülhetjük a késedelmeket vagy hibákat. Ha még nem regisztráltunk az Ügyfélkapu+-ra vagy DÁP-ra, érdemes mielőbb megtenni, hogy a NAV szja-bevallási tervezetéhez hozzáférhessünk és az adóbevallásunkat időben és egyszerűen elvégezhessük.
Ha nem szeretnél lemaradni az adózási változásokról, vagy segítségre van szükséged az adóbevallás elkészítésében, keress minket konzultációért! Mi segítünk, hogy minden dokumentumod naprakész legyen.
