Nyugdíjbiztosítás és adójóváírás: május 20-ig kell igényelni, nem jár automatikusan
A támogatott nyugdíjbiztosítási szerződések után járó adójóváírást csak azok számlájára utalja a NAV, akik az szja-bevallásukban külön igénylik. A május 20-i határidő közeledtével a Független Biztosítási Alkuszok Magyarországi Szövetsége hívta fel a figyelmet a teendőkre. Az állam az adott adóévben befizetett összeg 20 százalékát írja jóvá a biztosítási számlán, legfeljebb évi 130 ezer forintot. A …
Proactive Business Zrt.
A támogatott nyugdíjbiztosítási szerződések után járó adójóváírást csak azok számlájára utalja a NAV, akik az szja-bevallásukban külön igénylik. A május 20-i határidő közeledtével a Független Biztosítási Alkuszok Magyarországi Szövetsége hívta fel a figyelmet a teendőkre.
Az állam az adott adóévben befizetett összeg 20 százalékát írja jóvá a biztosítási számlán, legfeljebb évi 130 ezer forintot. A FBAMSZ tájékoztatója szerint tavaly a díjbefizetések összege 189,1 milliárd forint volt, szerződésenként átlagosan 354 ezer forint (ezután 71 ezer forintos adójóváírás igényelhető). A NAV a bevallás beérkezésétől számított 30 napon belül utalja át az összeget a biztosítónak.
Az adójóváírást a biztosító által legkésőbb február közepéig megküldött igazolás alapján kell feltüntetni az szja-bevallásban. Aki még nem rendelkezik ezzel az igazolással, a biztosítója ügyfélszolgálatán keresztül pótolhatja. Ha valaki a bevallás benyújtása után veszi észre, hogy elmulasztotta feltüntetni az igényt, önellenőrzéssel utólag javíthatja a hibát.
Három esetben maradhat el a jóváírás. Ha az adózó jövedelme alacsony, vagy más kedvezmények, például a családi adókedvezmény már kimerítették a befizetett adókeretet, nem marad visszaigényelhető összeg. Ha az adózónak adó- vagy járuléktartozása van, a NAV a folyósítást visszatarthatja, vagy a jóváírást a tartozás csökkentésére fordíthatja.
Mennyien élnek ezzel a lehetőséggel?
Az MNB adatai szerint tavaly év végén mintegy 534 ezer adókedvezményes nyugdíjbiztosítást kezeltek a hazai biztosítók, ami 3,6 százalékos növekedés az előző évhez képest. A termék 12 éves fennállása alatt a mintegy 4,8 milliós gazdaságilag aktív népesség 11 százaléka rendelkezik nyugdíjbiztosítással. Az egy szerződésre jutó átlagos éves befizetés ugyanakkor még mindig csak 54 százaléka a maximális adókedvezményt biztosító évi 650 ezer forintos összegnek.
Kérdésed van a nyugdíjbiztosítással kapcsolatos adózási vagy könyvelési teendőkkel kapcsolatban? Jelentkezz konzultációra, és segítünk.
