Fontos tudnivalók a nyugdíjbiztosítás adójóváírásáról

2024. május 13.

Az államilag támogatott nyugdíjbiztosítások egyre népszerűbbek Magyarországon, ahol az ügyfelek 2023-ban összesen 145,5 milliárd forintot fizettek be ilyen számlákra. Ezek a befizetések jelentős adókedvezményeket is magukban foglalnak, hiszen a befizetett összegek 20%-át, maximum 130 ezer forintot jóváírhat az adóhatóság, de csak, ha ezt külön igényled a személyijövedelemadó-bevallásodban.

Czégai Fanni

Megosztom Facebookon Megosztom Twitteren

Adójóváírás igénylése

Az adójóváírás nem jár automatikusan. Annak érdekében, hogy élni tudj a lehetőséggel, fontos, hogy az adójóváírást külön igényeld az szja-bevallásodban, amelyet idén pünkösd miatt május 21-ig nyújthatsz be. A biztosítótól kapott igazolás alapján tudod ezt az igényt benyújtani. Ha esetleg elmulasztottad ezt megtenni, akkor az önellenőrzés keretében pótolhatod ezt a lépést.

Mit tehetsz, ha elmulasztottad?

Ha a bevallás benyújtása után észleled, hogy nem tüntetted fel az igényt, még van lehetőség az önellenőrzés keretében pótolni. Így is biztosíthatod, hogy élvezd az adójóváírás előnyeit.

A jóváírás korlátai

Vedd figyelembe, hogy alacsonyabb jövedelmek esetében vagy nagy összegű családi vagy más adókedvezmények igénybevétele mellett előfordulhat, hogy az adó összege nem elegendő a teljes körű adójóváíráshoz. Emellett, ha adó- vagy járuléktartozás áll fenn, a NAV ezt először rendezheti a jóváírásból.

Összegzés

A nyugdíjbiztosítási piac folyamatosan növekszik, és a befizetések összege is emelkedik évről évre. Az adójóváírás igénylésének pontos ismerete és a határidők betartása kulcsfontosságú a maximális előnyök eléréséhez. Ne hagyj ki egy ilyen jelentős lehetőséget a pénzügyi biztonságod megteremtésére!

Ez is érdekelhet

További hírek

Proactive Bookkeeping 2024. február 12.

Az EU Egészségbiztosítási Kártya Szabályai

Az Európai Egészségbiztosítási Kártya (EU-kártya) alapvető eszköz azok számára, akik az Európai Unió országaiban, valamint Norvégiában, Izlandon, Liechtensteinben, az Egyesült Királyságban és Svájcban tartózkodnak ideiglenesen, és sürgős egészségügyi ellátásra szorulnak. Ebben a cikkben a kártya legfontosabb aspektusait és a 2024-es évvel érkező változásokat tekintjük át.

Könyvelés 2023. október 30.

A kriptovaluták számviteli kezelése: Útmutató a gyakorlati alkalmazáshoz

A kriptovaluták a digitális kor újításai, amelyek egyre nagyobb teret hódítanak a pénzügyi tranzakciók világában. Azonban a hagyományos pénzügyi eszközöktől eltérően a kriptovaluták számviteli kezelése komoly kihívásokat jelenthet. Ebben a cikkben megvizsgáljuk, hogyan lehet szabályosan nyilvántartani a kriptovalutákat, hogyan kell elszámolni a velük kapcsolatos ügyleteket, és milyen módszerekkel végezhető el az év végi értékelés.

Adózás 2023. augusztus 2.

Végleg megszűnt a kifizetőt terhelő EKHO

2022. szeptember 1-jétől egy fontos változás történt az ekho (egyszerűsített közteher) tekintetében. A kifizetőknek már nem kellett 13 százalék ekhót fizetniük az ekho alap után, azáltal, hogy az egyes egyszerűsített közteherviselést lehetővé tévő rendelkezéseket bevezette a 297/2022. (VIII. 9.) Kormányrendelet 1. § (2) bekezdése. Ez a szabály azonban 2023. augusztus 1. napjától érvényét vesztette, mivel az Ekho tv. 4.§/3/ bekezdése hatályon kívül helyezésre került a légitársaságok hozzájárulásáról és egyes adótörvények módosításáról szóló 2023. évi LIX. törvény 34.§-a alapján.